亚东县2024年财政预算调整方案

根据《中华人民共和国预算法》第六十七条、六十八条规定，结合县财力口径和规模，对2024年亚东县一般公共预算、政府性基金预算收支情况进行调整，具体调整情况如下。

一、2024年初预算情况

经亚东县第十四届人民代表大会第二十一次会议批准，2024年初亚东县预计总财力131360.88万元，其中一般公共预算财力129421.74万元，分别为地方一般公共预算收入5600万元、上级转移支付收入89489.84万元（含返还性收入633万元、一般转移支付收入87519.19万元、专项转移支付收入1337.65万元）、安排预算稳定调节基金9500万元、上年结转收入24831.9万元；政府性基金预算财力1938.18万元（本级收入620万元；上级转移支付1003.5万元；上年结转收入314.68万元）；国有资本经营预算财力0.96万元。

根据《预算法》第三十五条要求，地方各级预算按照量入为出、收支平衡的原则编制了我县2024年公共财政预算总支出，共安排了131360.88万元，收支平衡。

二、2024年预算调整情况

截至2024年9月30日，上级下达我县财力口径和规模，调整后预算总财力为245790.63万元，较年初预算数131360.88万元增加114429.75万元、增长87.11%，其中一般公共预算增加114389.25万元、政府性基金预算增加40.5万元。

（一）一般公共预算调整情况

1.一般公共预算收入调整情况。年中上级追加各专项转移支付资金，下半年收入呈上升趋势，一般公共预算财力调整为243810.99万元，较预算数129421.74万元增加114389.25万元、增长88.38%。

1.1 地方一般公共预算收入年初预算数为5600万元，现调整为9632.86万元，比年初预算数增加4032.86万元、增长72.02%。其中税收收入年初预算数为4820万元，现调整为2987.44万元，比年初预算数减少1832.56万元，减少38.02%。（分别为增值税年初预算数为2590万元，现调整为1644.92万元，比年初预算数减少945.08万元、减少36.49%；企业所得税年初预算为1000万元，现调整为519.57万元，比年初预算数减少480.43万元、减少48.04%；个人所得税年初预算为800万元，现调整为514.25万元，减少285.75万元、减少35.72%；资源税年初预算为15万元，现调整为15.22万元，比年初预算数增加0.22万元、增加1.4%；城市维护建设税年初预算数200万元，现调整为134.74万元，比年初预算数减少65.26万元、减少32.63%；印花税年初预算数为80万元，现调整为33.32万元，比年初预算数减少46.68万元、减少58.35%；土地增值税预算数为0万元，现调整为21.79万元，比年初预算数增加21.79万元、增加100%；耕地占用税预算数为110万元，现调整为51.05万元，比年初预算数减少58.95万元、减少53.59%；契税预算数为0万元，现调整为24.03万元，比年初预算数增加24.03万元、增长100%；环境保护税年初预算为25万元，现调整为28.55万元，比年初预算数增加3.55万元、增加14.2%）；非税收入预算数为780万元，现调整为6645.42万元，较预算数增加5865.42万元、增长751.98%，增加的主要原因为县自然资源局收缴土地相关补偿费及植被恢复费等4800万元、占非税收入的65%。

1.2 上级转移性收入199346.23万元，较预算数89489.84万元增加109856.39万元、增长122.76%。增长的主要原因是：上级下拨的专项资金增加。如：国防交通中央基建投资48575万元、国防交通边境新村通外道路项目10000万元、亚东县春丕至阿桑村公路二期工程10000万元、干部职工（含教师）周转房9198万元、义务教育薄弱环节改善与能力提升补助资金4150万元、亚东县边境小康边境新村防洪堤工程4208万元等专项资金；2024年边境地区转移支付资金追加7260万元；县级基本财力保障机制奖补资金追加272万元；特殊县财政困难转移支付1277万元。

1.3 动用稳定调节基金10000万元。

1.4 上年结转收入24831.9万元。

2.一般公共预算支出调整情况

根据预算收入情况和亚东县各项事业发展需要，一般公共预算支出调整为243810.99万元，较预算数129421.74万元增加113889.25万元、增长88.38%。

3.其他支出事项说明

3.1 根据我县各项事业发展需要，结合财力实际增加县本级预算支出17182.19万元。一是根据县委、县政府相关会议安排，解决亚东县吉汝乡小学改扩建项目资金1720万元、基伍小学新建教职工周转宿舍项目资金1286.41万元、旅游公司注册资金300万元、亚东县庞达旅游综合服务项目资金2250万元、亚东县康布温泉康养旅游示范基地建设项目1500万元、亚东县帕里镇红色爱国主义教育基地建设项目500万元、亚东县城市道路建设项目缺口资金358万元、仁青岗边贸市场维修改造资金300万元等110项支出所需资金，上述共计16809.67万元。二是根据上级关于“三保”工作要求，坚持“三保”支出优先的原则，解决工资预算缺口172.19万元、工会经费46.47万元、住房公积金24.91万元、社会保险14.46万元、公用经费（差旅费及公车运行维护费）84.54万元等资金共计372.52万元。三是上述调增支出从县级基本财力保障经费、特殊县财政困难转移支付、边境地区转移支付、县委县政府待研究资金等收入中调支。

3.2 调减年初预算支出1696.83万元。根据预算单位工作实际需求，按照“量入为出、收支平衡”的原则，调减亚东县边防部队饮水工程建设项目97.81万元、边海防基础设施维护经费94.54万元、农业资源及生态保护补助资金193.83万元、欠薪应急周转金200万元、医疗保险基金资金28.7万元、文旅项目前期经费80.63万元等63项资金，共计1696.83万元。

3.3 支出科目调剂586.92万元。为树立预算权威，强化预算约束力，在“先有预算，后有支出”的预算原则和年初预算不超支的情况下，进一步强化资金使用效益，着力稳步推进、完成各项事业，有力保障保民生、保运转的财力支配，在预算有余的办公经费科目之间调剂使用586.92万元。

（二）政府性基金预算调整情况

1.政府性基金预算收入调整情况

政府性基金预算总财力调整为1978.68万元，较预算数1938.18万元增加40.5万元、增长2.09%。

2.政府性基金预算支出调整情况

政府性基金预算支出调整为1978.68万元，较预算数1938.18万元增加40.5万元、增长2.09%。

（三）国有资本经营预算调整情况

1.国有资本经营预算收入调整情况

国有资本经营预算总财力调整为0.96万元，较预算数持平。

2.国有资本预算支出调整情况

国有资本经营预算支出调整为0.96万元，较预算数持平。  

三、预备费执行情况说明

2024年安排预备费1370万元，截止目前未动用预备费。上级转移支付资金还将会增加，收入完成情况也将发生变化，县级预算调整后，县财政将认真组织执行，确保预算调整方案圆满实现，2024年财政预算执行情况将在2025年人大会上报告。

亚东县人民政府        

2024年11月21日